Las sociedades pantalla han sido herramientas claves en el entramado de corrupción y fraude fiscal que involucra a Víctor de Aldama y su socio, Claudio Rivas Ruiz-Capillas. Estos individuos lograron ocultar millones de euros a través de una compleja red de empresas ficticias que, en apariencia, operaban de manera legal, pero que en realidad estaban diseñadas para blanquear dinero de origen ilícito. Las autoridades portuguesas y españolas han identificado movimientos de capitales que evidencian una maquinaria de fraude a gran escala.
¿Qué son las sociedades pantalla?
Las sociedades pantalla son entidades jurídicas creadas con el propósito de ocultar la identidad de los verdaderos propietarios de un activo o empresa. A menudo, estas sociedades no tienen una actividad económica real y se utilizan para mover dinero entre distintas jurisdicciones con el fin de esconder su origen ilícito. En el caso de Aldama, estas empresas fueron fundamentales para el blanqueo de capitales y para dificultar el seguimiento de las autoridades.
Las empresas ficticias se utilizan en un esquema complejo de transferencias rápidas y múltiples capas de intermediarios, creando una barrera casi impenetrable para las investigaciones fiscales y criminales. Esto las convierte en un arma ideal para la evasión de impuestos, el fraude financiero y el blanqueo de capitales.
El rol de Víctor de Aldama y Claudio Rivas en el ‘caso Koldo’
Víctor de Aldama y su socio Claudio Rivas Ruiz-Capillas son las figuras clave de este entramado. Según fuentes judiciales consultadas por El Español, ambos blanquearon millones de euros de origen ilícito a través de tres empresas creadas en la localidad portuguesa de Elvas, que funcionaban como sociedades pantalla. El dinero provenía de España y se transfería a estas empresas ficticias, donde permanecía solo durante unas horas antes de ser repatriado a otras sociedades instrumentales distribuidas por Europa, América y Asia.
Koldo a la salida de la Audiencia Nacional | EFE
El juez Santiago Pedraz, de la Audiencia Nacional, reveló en su auto que se identificaron transferencias de 73,9 millones de euros a destinos como Portugal, Colombia y China. Estas transacciones eran solo una parte del enorme esquema de blanqueo que involucraba múltiples países y testaferros que ocultaban la verdadera identidad de los cabecillas.
La elección de Elvas no fue casual. Esta pequeña localidad portuguesa, ubicada a solo 15 minutos de la frontera con Badajoz, era el lugar perfecto para que Aldama y Rivas operaran con comodidad. Elvas se ha convertido en un refugio para organizaciones que buscan beneficiarse de las lagunas fiscales entre España y Portugal, incluyendo la evasión del IVA intracomunitario.
Las tres sociedades pantalla creadas en este enclave –Atmosferaudaz Unipessoala, Bravapercepçao Unipessoal y Empolganterazao Unispessoal– compartían dirección en un pequeño despacho de un complejo empresarial local. Allí, se gestionaban operaciones que facilitaban el lavado de dinero a gran escala.
Una red internacional de blanqueo
El esquema no se limitaba a Portugal. Aldama y Rivas crearon una red internacional de blanqueo de capitales que abarcaba múltiples países, incluyendo Estados Unidos, Luxemburgo, Suiza y República Dominicana. Utilizando testaferros, ocultaron su participación en las empresas y prometían grandes sumas de dinero a aquellos que aceptaban figurar como administradores únicos. Estos testaferros, muchos de ellos de origen latinoamericano, servían como escudos para evitar que las autoridades descubrieran la verdadera identidad de los responsables.
Sin embargo, el compromiso con los testaferros era temporal. Las empresas se disolvían rápidamente, incumpliendo las promesas de pago y dejando a los intermediarios sin los beneficios prometidos. Algunos de estos testaferros recibieron amenazas por parte de Aldama y Rivas cuando intentaron reclamar su dinero.
José Luis Ábalos junto a Koldo | EFE
Las autoridades portuguesas fueron las primeras en sospechar de la actividad fraudulenta, bloqueando las cuentas de las sociedades. Posteriormente, la Audiencia Nacional emitió una orden de prisión provisional para ambos. Están imputados por delitos contra la Hacienda Pública, pertenencia a organización criminal y blanqueo de capitales. Su posible vínculo con el PSOE es lo que tiene en jaque ahora mismo a Pedro Sánchez, con la oposición presionando.
El juez Pedraz describió la estructura empresarial como una “organización criminal diseñada para perfeccionar el blanqueo de capitales”. El auto judicial explica cómo las sociedades pantalla facilitaban transferencias de dinero desde cuentas de suministradoras de hidrocarburos a empresas fantasma, donde no se pagaban los impuestos correspondientes, generando así enormes beneficios ilícitos.
¿Cómo funciona el blanqueo a través de sociedades pantalla?
El mecanismo que utilizaron Aldama y su socio no es novedoso, pero sí extremadamente eficaz. En esencia, las sociedades pantalla actúan como intermediarias entre los verdaderos propietarios del dinero y el sistema financiero, dificultando la trazabilidad del origen de los fondos. El dinero pasa por varias empresas en cuestión de horas, se mezcla con otros activos y, al final, reaparece en cuentas aparentemente legítimas. Así se oculta su origen ilícito.
Este método ha sido empleado por múltiples organizaciones criminales. Su complejidad radica en la rapidez con la que el dinero se mueve y en la dificultad de las autoridades para seguir el rastro. En el caso de Aldama, el uso de sociedades pantalla en múltiples países y la participación de testaferros creó una red de fraude que dificultó la labor de las autoridades durante años.