Gestionar una herencia puede parecer una tarea compleja y abrumadora. Especialmente, si se considera la posibilidad de hacerlo sin la asistencia de un abogado. Sin embargo, con la información adecuada y siguiendo una serie de pasos claros, es posible llevar a cabo este proceso de manera eficiente y sin complicaciones legales. A continuación, presentamos una guía detallada para tramitar la herencia de forma sencilla y sin necesidad de contratar servicios legales. ¡Toma nota de todos los pasos!
1) Obtención del certificado de defunción
El primer paso imprescindible es obtener el certificado de defunción del causante. Este documento oficial acredita el fallecimiento y es necesario para todos los trámites posteriores. Se puede solicitar en el Registro Civil correspondiente al lugar del fallecimiento. Ya sea de forma presencial, por correo o, en algunos casos, de manera telemática.
2) Solicitud del certificado de últimas voluntades
Este certificado de últimas voluntades indica si el fallecido otorgó testamento y, de ser así, ante qué notario. Para obtenerlo, es necesario esperar 15 días hábiles desde la fecha de defunción y presentar el modelo 790, junto con el Certificado de Defunción, en las Gerencias Territoriales del Ministerio de Justicia o a través de su sede electrónica.
3) Obtención del testamento o declaración de herederos
- Si existe testamento: Con el certificado de últimas voluntades, se debe acudir a la notaría donde se otorgó el testamento para solicitar una copia autorizada del mismo.
- Si no existe testamento: Será necesario tramitar una declaración de herederos abintestato. Este procedimiento se realiza ante notario si los herederos son descendientes, ascendientes o cónyuge del fallecido. En caso de otros parientes, el trámite se efectúa en el juzgado correspondiente.
4) Inventario de bienes y deudas
Es fundamental elaborar un inventario detallado de los bienes, derechos y obligaciones del fallecido. Esto incluye propiedades inmobiliarias, cuentas bancarias, vehículos, inversiones y posibles deudas. Para ello, se pueden solicitar certificados en el Registro de la Propiedad, entidades bancarias y otros organismos pertinentes.
5) Valoración de la herencia
Una vez identificado el patrimonio, se debe asignar un valor a cada bien. Para los inmuebles, se puede utilizar el valor catastral o solicitar una tasación oficial. En el caso de cuentas bancarias, se considera el saldo a la fecha de fallecimiento. Esta valoración es esencial para el cálculo de impuestos y la posterior distribución entre los herederos.
6) Liquidación de impuestos
La herencia está sujeta al impuesto de sucesiones y donaciones, cuya gestión corresponde a la comunidad autónoma donde el fallecido tenía su residencia habitual. El plazo para liquidar este impuesto es de seis meses desde la fecha de defunción, aunque se puede solicitar una prórroga de otros seis meses dentro de los primeros cinco meses. Es importante informarse sobre las bonificaciones y reducciones aplicables en cada comunidad autónoma.
Un hombre contando el dinero para pagar sus impuestos | Licencia Unsplash
Además, si la herencia incluye bienes inmuebles, se debe abonar la plusvalía municipal (impuesto sobre el incremento de valor de los terrenos de naturaleza urbana) en el ayuntamiento correspondiente. El plazo para este impuesto varía según la localidad, por lo que es recomendable consultarlo directamente.
7) Escritura de aceptación y adjudicación de herencia
Una vez liquidados los impuestos, los herederos deben formalizar la aceptación y adjudicación de la herencia mediante escritura pública ante notario. En este documento se detallan los bienes y su distribución entre los herederos. Aunque no es obligatorio, es altamente recomendable para garantizar la seguridad jurídica de la transmisión.
8) Inscripción de bienes inmuebles en el Registro de la Propiedad
Si la herencia incluye bienes inmuebles, es necesario inscribirlos a nombre de los nuevos propietarios en el Registro de la Propiedad correspondiente. Para ello, se presenta la escritura de aceptación de herencia y el justificante de pago de los impuestos asociados.
9) Cambio de titularidad en otros bienes
Para otros bienes, como vehículos o cuentas bancarias, se deben realizar los trámites de cambio de titularidad en los organismos correspondientes, presentando la documentación que acredite la herencia y el pago de los impuestos pertinentes.